Retraite PEE IFC
Retraite PEE IFC
Épargne, Retraite : accédez aux solutions les plus performantes du marché
Sujets de plus en plus associés, les plans d’épargne retraite et les plans d’épargne salariale sont des dispositifs distincts aux vocations complémentaires.
- Le premier priorise la constitution d’une épargne de long terme afin de pallier la perte de revenus à la retraite.
- Le second vise une épargne à horizon 5 ans, dans un cadre fiscal et social optimisé, et constitue un outil de rémunération différée.
Plan d’Épargne Retraite individuel ou collectif. L’épargne de long terme.
Objectifs
- Constituer une épargne complémentaire indispensable pour la retraite.
- Réduire son imposition grâce à la déduction des versements du revenu ou du bénéfice imposable, facilitant ainsi l’effort d’épargne.
- Choisir librement le mode de sortie à la retraite selon ses projets et ses besoins : rente, capital ou mixte.
- Orienter son épargne vers des supports en adéquation avec ses convictions et objectifs (développement des TPE/PME, transition écologique, industrie verte, immobilier, etc.).
- Regrouper et piloter l’ensemble de ses anciens produits d’épargne retraite au sein d’un seul contrat (article 83, retraite Madelin, etc.).
- Répondre aux attentes des salariés et capter de nouveaux talents grâce à une politique salariale attractive.
Bénéficiaires
Tout travailleur indépendant, entreprise ou association.
Pourquoi agir dès maintenant ?
- Le passage à la retraite constitue un événement majeur ayant un impact significatif sur le mode de vie et l’organisation financière.
- La perte de revenus à la retraite est en moyenne comprise entre 30 % et 40 %, et peut atteindre 50 % pour les hauts revenus et certaines professions libérales.
- Les experts en reconstitution de carrière estiment que 8 relevés de carrière sur 10 comportent des erreurs.
- Compte tenu de la complexité du sujet, un accompagnement est indispensable pour anticiper sereinement et éviter toute déconvenue.
Plan d’Épargne Salariale. Une rémunération différée optimisée.
Objectifs
- Augmenter sa rémunération dans un cadre fiscal et social avantageux.
- Préparer un projet de vie ou constituer une épargne de précaution exonérée d’impôt sur le revenu au bout de 5 ans.
- Optimiser la rémunération du dirigeant et des salariés en limitant les charges impactant le salaire.
- Attirer les compétences et stimuler la performance en favorisant le recrutement, la fidélisation et la motivation des collaborateurs.
Bénéficiaires
Toute entreprise, y compris individuelle, employant au moins un salarié distinct du dirigeant, quelle que soit sa forme juridique, sa taille ou son secteur d’activité.
Pourquoi mettre en place une épargne salariale ?
- Considérée comme une solution de rémunération optimale, elle permet au dirigeant et à ses équipes de se constituer une épargne performante et exonérée d’impôt sur le revenu, sous réserve du respect des plafonds réglementaires.
- Véritable levier de motivation, l’épargne salariale renforce l’engagement des collaborateurs et favorise l’attractivité de l’entreprise.
- Chaque bénéficiaire peut également optimiser davantage son imposition grâce à des versements volontaires complémentaires sur un PER collectif, dans les limites autorisées.
- Elle constitue enfin une solution simple pour fédérer les équipes autour d’un objectif commun et récompenser le travail accompli.
Notre accompagnement patrimonial
Protection patrimoniale du dirigeant
- Plans d’Épargne Retraite individuels ou collectifs.
- Épargne salariale (accessible dès un salarié).
- Plans à prestations définies.
- Assurance vie.
Protection patrimoniale des salariés
- Plans d’Épargne Retraite collectifs.
- Plans d’Épargne salariale.
- Participation, intéressement et prime de partage de la valeur.
- Compte épargne temps.
Indemnités de Fin de Carrière en entreprise
Un engagement qui pèse sur la trésorerie
Transformer une obligation légale en opportunité financière et fiscale
Le contrat d’indemnités de fin de carrière (IFC) est un contrat d’assurance permettant à l’employeur de constituer une épargne destinée à financer les indemnités de départ à la retraite des salariés.
Ces indemnités constituent une dette sociale pour l’entreprise, également appelée passif social.
En externalisant le provisionnement de ce passif, l’entreprise bénéficie de plusieurs avantages :
- Honorer ses engagements dans la durée grâce à une stratégie financière optimisée.
- Réduire son imposition en déduisant fiscalement les versements réalisés.
- Disposer d’une épargne qui fructifie, dont les résultats sont exonérés d’impôt.
- Augmenter la valeur de l’entreprise, les provisions n’apparaissant pas au bilan.
- Instaurer un climat de confiance et démontrer une gestion saine auprès de futurs acquéreurs.
Chiffrer son passif social
L’indemnité de fin de carrière est définie par la loi et par la convention collective applicable. Selon le secteur d’activité et l’ancienneté moyenne des collaborateurs, elle peut représenter un risque significatif pour la trésorerie.
Le contrat IFC fonctionne comme une épargne exclusivement financée par l’entreprise. Son alimentation est libre et peut prendre plusieurs formes :
- Lissage des cotisations dans le temps.
- Versement d’une prime unique avec ajustements ultérieurs selon la réévaluation du passif social.
- Versements ponctuels en fonction des capacités financières et des opportunités fiscales.
- Afin d’anticiper au mieux ces engagements, nos conseillers vous accompagnent dans l’évaluation du passif social en lien avec votre expertcomptable, avec des réévaluations régulières garantissant une parfaite adéquation avec la vie de l’entreprise.
À noter : certains contrats permettent également de financer un volet complémentaire relatif aux indemnités de licenciement.
En synthèse : pourquoi choisir un contrat IFC ?
Raison 1
Le plan de financement est entièrement piloté par l’entreprise, adaptable et évolutif.
Raison 2
Les cotisations sont déductibles du résultat imposable et exonérées de charges sociales, ce qui réduit directement l’impôt sur les sociétés et améliore la capacité d’investissement.
Raison 3
Les performances générées grâce à une diversification des supports ne sont pas soumises à l’impôt sur les sociétés.
Raison 4
L’entreprise est valorisée et ses engagements sécurisés en cas de cession ou de fusion ; à défaut, le passif social peut être déduit du prix de vente.
